【公式】ソレイユのファクタリングサービス

ファクタリングは、企業が保有する売掛金を譲渡することで、即座に資金を調達する手段です。担保や保証人が不要で、売掛先の信用に基づいて審査が行われるため、急な資金調達が求められる企業にとって非常に便利です。この記事では、ファクタリングの仕組みや、その合法性について詳しく解説し、企業の決算書が無くてもファクタリングを利用できる理由や、メリット・デメリットを紹介します。

ファクタリングは企業にとって、とても有効な資金調達法

ファクタリングは、とても注目されている資金調達方法です。一般的に、企業は商品やサービスを提供した後、請求書を発行し、1か月ほど経ってからそのお金が振り込まれることで事業を進めていきます。この請求書が売掛債権、支払われるお金のことが売掛金と言われるものです。請求書を発行してお金が振り込まれるまでも、企業は事業をしています。そのため、事業の状況によっては売掛金が入るまでの事業に支障が出てしまうこともあります。
そこで利用されるのがファクタリングです。企業にある売掛債権をファクタリング業者が買い取ることにより、売掛金が支払われるよりも早く、売掛金を手にすることができるようになります。

ファクタリングの仕組み

ファクタリングでは、譲渡された売掛金に対して、業者は事前に定められた割合（通常70%〜90%）を企業に支払い、残額は売掛金の回収後に手数料を差し引いて支払います。これにより、企業は長期間の回収を待つことなく、必要な資金を短期間で得ることができ、事業運営を支える資金繰りが可能になります。
ファクタリングの特徴は、融資とは異なり、借入や担保提供が不要で、売掛金自体が資金調達の担保となる点です。売掛金の回収に問題がない場合、企業の信用度が低くても資金調達が可能であり、経営の負担を軽減することができます。
また、売掛金の回収はファクタリング業者が行います。企業は回収業務を外部に委託し、経営資源を他の業務に集中できる点も魅力です。急な支払いが必要な場面でも、ファクタリングを利用すればスムーズに資金調達ができるため、特に資金繰りが難しい企業にとって有効な手段です。

国も認めた資金調達法で安全

ファクタリングの仕組みを聞くと、違法行為なのではないかと不安視する人も少なくありません。しかし、きちんと法に則った安全な資金調達方法です。日本国内では、ファクタリング業者は金融庁の規制を受けていることがほとんどで、適正な運用が行われています。ファクタリング業者を利用しても、違法な取引や法外な手数料を請求されるようなことは不安視する必要がありません。
さらに、ファクタリングは民法でも債権譲渡の一形態として合法的に認められています。企業が売掛金を譲渡することに、法的に問題が生じることはありません。売掛先に対して、ファクタリング業者が支払い通知を行い、売掛金の回収を担います。このため、売掛金の回収過程においても透明性が保たれており、ファクタリング利用者は安心してサービスを利用できると言えるでしょう。
また、ファクタリング業者は契約内容や手続きの透明性を確保し、契約に際して企業に不利益を与えないよう配慮されています。これにより、利用者は安心して資金調達を進めることができます。

ファクタリングと決算書

企業がファクタリングを利用したいと考えた場合、決算書が必要かどうか重要なポイントになります。多くの企業では、決算書を通じて財務状況を示すことが求められますが、ファクタリングの場合、決算書がない場合でも利用が可能です。ここでは、ファクタリングにおける決算書の役割について詳しく解説します。

決算書はファクタリングにどのような影響を与えるのか

ファクタリングにおいては、企業の財務状況を示す決算書がなくても、売掛先の信用力が最も重視されます。ファクタリング業者は企業の信用力を直接的に審査するわけではなく、主に売掛金が支払われる確実性、つまり売掛先の支払い能力をチェックします。したがって、決算書がない場合でも、売掛金の回収可能性があればファクタリングを利用することができます。
決算書は主に、融資などの審査において重要視される要素ですが、ファクタリングの場合、売掛先との取引内容や支払い履歴が重視されるため、融資と異なり、必須ではありません。これにより、設立間もない企業や、赤字が続いている企業でも、資金調達が可能になります。

決算書がない場合の対処方法

決算書がない場合でも、ファクタリングは利用可能です。特に開業したばかりの企業や、未決算の企業の場合でも、ファクタリング業者は主に売掛金の内容や売掛先の信用情報を元に審査を行います。企業の財務情報が不完全であっても、売掛先の信頼性が確認できれば資金調達が実現する場合があります。

ファクタリングを利用する際に気を付けるべきこと

ファクタリングも良いところばかりではありません。利用する際には、いくつかの注意点を理解しておくことが重要です。特に、手数料や契約内容、売掛先との関係性など、さまざまな要素が影響するため、十分に理解し、適切な業者選びを行う必要があります。

手数料の確認

ファクタリングには手数料がかかります。業者によって手数料の割合は異なり、通常、売掛金額の5％〜10％程度の手数料が発生します。この手数料は、資金調達をした額から差し引かれ、残りの金額が企業に支払われます。手数料が高ければ高いほど、最終的に企業が受け取る金額は少なくなるため、事前にしっかりと確認し、契約内容を理解しておくことが大切です。
また、急いで資金を調達したい場合、即日払いを選択することがありますが、その際は手数料が高くなる可能性があります。急な支払いが求められる場面では、手数料と引き換えに即日現金化できることがメリットですが、長期的に見て手数料が高くつく可能性もあるため、利用の際は注意が必要です。

売掛先との関係性

3社間ファクタリングを利用する場合、売掛先にファクタリングの利用を通知し、売掛金をファクタリング業者に直接支払ってもらう形になります。この場合、売掛先との関係に影響を与える可能性があるため、事前に同意を得ることが重要です。売掛先にファクタリングの利用が知られることで、取引先との信頼関係に悪影響を与えるリスクがあります。
また、売掛先がファクタリングを好まない場合や、通知が遅れることで支払い条件が変更されることもあるため、慎重に進める必要があります。売掛先との良好な関係を維持しつつ、ファクタリングを利用するためには、事前に売掛先の理解と協力を得ることが求められます。

契約内容の確認

ファクタリングの契約内容には、業者によって異なる規定が存在します。契約時には、売掛金の譲渡条件、手数料の割合、支払日の取り決め、売掛金の回収方法など、詳細な契約内容を確認することが重要です。また、売掛金の回収が難しい場合のリスクや、未回収の際の対応策についても確認しておくべきです。
契約内容をしっかりと把握することで、後々トラブルを避けることができます。特に、手数料や支払スケジュールについては、企業側の資金繰りに大きな影響を与えるため、納得いくまで業者と話し合いを行い、契約を締結することが望ましいです。

ファクタリングは決算書がなくても利用ができるか

すでに触れましたが、ファクタリングは企業の決算書が必ず必要というわけではありません。特に、新規に設立された企業や、設立から間もない企業にとっては、決算書がまだ存在しない場合もありますが、それでもファクタリングは利用可能です。もう少し詳しく、状況ごとの決算書がない場合のファクタリングを活用する方法について解説します。

新規設立の企業でも利用可能

新規に設立された企業は、まだ決算書が作成されていない場合があります。この場合、ファクタリング業者は企業の決算書の代わりに、売掛先との契約書や請求書、支払い履歴などの書類を基に審査を行います。ファクタリング業者が重視するのは、売掛金の支払能力や取引先の信用情報であり、企業の実績がなくても売掛金が確実に回収できると判断されれば、ファクタリングの利用が可能になることが多いです。
特に、売掛先が信用力の高い企業であれば、ファクタリング業者がリスクを最小限に抑えつつ、資金調達を提供することができます。これにより、設立したばかりの企業でもファクタリングを利用することが可能となります。

赤字決算でも利用できる

赤字が続いている企業でも、ファクタリングを利用することは可能です。融資の場合、赤字決算が続く企業に対しては審査が厳しくなり、融資が拒否されることがあります。しかし、ファクタリングの場合、企業の利益状況よりも売掛金の回収能力が重視されるため、赤字企業でもファクタリングを通じて資金調達ができます。
ファクタリング業者は、企業の売掛金が確実に回収されるかどうかを審査し、売掛先の支払い能力を確認します。そのため、赤字企業でも、売掛先の信用力が確認できれば資金調達が可能となります。

ファクタリングは決算書が無くても利用できる？決算書がない場合の対応策のまとめ

ファクタリングは、決算書がない企業でも利用できる資金調達手段であり、特に、急な資金調達が必要な企業にとって非常に有効です。企業の財務状況や決算書が不完全であっても、売掛金の回収能力や売掛先の信用情報があれば、ファクタリングを通じて資金を調達することができます。ファクタリングを利用しなければならない状況になったら、業者選びや手数料の確認、契約内容の把握が重要です。
ファクタリングは、決算書を必要としないため、特に新規設立の企業や赤字決算が続いている企業にとって、スムーズに資金調達を行うための優れた手段となります。急な資金調達が必要な場合でも、ファクタリングを活用すれば、企業のキャッシュフローを改善し、事業運営を円滑に進めることができます。