株式会社ソレイユ
小売業者はファクタリングを活用できる？意外な活用方法と注意点を解説！
本記事は小売業の方で資金調達にお悩みの方のために、ファクタリングの活用方法と注意点を徹底解説していきます。
この記事をお読みいただければ、小売業はファクタリングに向いている資金調達方法かご理解いただけると思いますので、最後までお読みいただけたら幸いです。
小売業の現場で働く多くの方々は、日々の業務に追われながらも、経営の安定と資金繰りの良化に頭を悩ませています。
資金繰りの問題は、小売業を取り巻く環境の変化や業界特有の課題から逃れることができません。特にその背景には、シーズンごとの在庫管理やクレジット決済の増加など多岐にわたる要因が存在します。
そんな中、近年ビジネスの世界で注目を集めているのが「ファクタリング」です。
これは、一般的には中小企業の資金繰りをサポートする手法として知られていますが、実は小売業者にも大きなメリットをもたらす可能性が秘められています。
この記事では、小売業者の資金繰りにおける傾向から、ファクタリングが小売業者にもたらす意外な利点や活用方法、そして利用の際の注意点について詳しく解説していきます。
ファクタリングを活用すれば、小売業者の資金繰りや業務効率化に革命をもたらすかもしれません。本記事を通して、新しい資金調達の方法や業務の効率化のヒントを得られることを願っています。
目次
１.ファクタリングとは？
近年、中小企業を中心に資金繰りの課題を解決する手段として注目されているのが「ファクタリング」です。
一言で言えば、企業が持っている債権を特定のファクタリング会社や金融機関等に売却し、早期に資金を手に入れる手法です。
しかし、その単純な仕組みだけが魅力なのでしょうか。
このセクションでは、ファクタリングの基本的な仕組みから、なぜこれがビジネスシーンで注目を集めているのかについて探っていきます。
1-1. ファクタリングの基本的な仕組み
ファクタリングは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社や金融機関などに売却することで、すぐに資金を調達する仕組みを指します。
具体的には、まず企業Aが商品やサービスを顧客B（取引先の場合も）に提供し、売掛金が発生します。
この売掛金は、通常の取引では一定期間後に顧客Bから企業Aに支払われるものですが、ファクタリングを活用すると、企業Aはこの売掛金をファクタリング会社Cに即座に売却します。
この取引の結果、企業Aは手数料などの一定の割引率を引いた金額を速やかに受け取ることができ、資金繰りの改善や迅速な経営資源の確保が可能となります。
一方で、ファクタリング会社Cは、売掛金の回収期日が来た際に顧客Bから直接金額を回収します。
この仕組みにより、企業Aは待機している売掛金を即座に流動資金として活用することができるのです。
1-2. なぜファクタリングがビジネスで注目されているのか？
ファクタリングがビジネス界で注目を浴びている理由は、その柔軟かつ迅速な資金調達能力にあります。
多くの企業が経験する資金繰りの問題は、取引先からの支払いが期待したタイミングよりも遅れることに起因することが多いはずです。
このような状況で、売掛金の支払いを待っているだけでは企業の成長や日常業務が停滞してしまう、場合によっては黒字倒産のリスクも考えられます。
現在、ファクタリングでは申込から入金までがオンラインで完結することが可能な場合もあり、急な資金需要にも速やかに対応することが出来ます。
さらに、伝統的な銀行融資と比較して手続きが簡略で、審査基準も緩やかなことが特徴です。
これにより、新興企業や中小企業でもアクセスしやすくなっている現状があるのです。
このような多岐にわたる利点から、多くの企業がファクタリングを資金調達の一つの手段として積極的に活用しているのです。
２.小売業を取り巻く資金繰りの傾向とは？
「小売業」とは、卸売業者などから仕入れた商品を最終消費者、いわゆるエンドユーザーに直接販売する業種です。
販売先が法人ではなく一般消費者であることが特徴ですが、この性質がゆえに資金繰りには一定の傾向があります。
季節性やトレンド、消費者の購買行動の変動など、多様な要因により資金の流れは常に変動しています。
さらに、インターネットの普及やクレジット決済の増加など、近年の業態変化も資金繰りに影響を与えています。
ここでは、小売業特有の資金繰りの傾向と、それに伴う課題などについて詳しく探っていきます。
2-1. 基本的には債権は現場・現金回収である
小売業の特徴の一つとして、売上が発生した際の回収が現場・現金ベースである点が挙げられます。
これは日常生活におけるスーパーマーケットやコンビニを訪れた時を想像するとわかりやすいでしょう。
顧客が商品を購入した際に、お店にてレジで直接現金決済を行い、商品と金銭の取引がリアルタイムで完結します。
このため、小売業者は信用取引を行う法人販売とは異なり、長期間の売掛金を抱えることが少なく、日銭を得やすい業態とも言えるので、その分資金繰りが安定していると考えることも出来ます。
しかし、これは現金決済を前提とした話になる点に留意しましょう。
2-2. 需給の波があり潤沢な在庫が必須
小売業の資金繰りにおいて、商品の需給の波は非常に大きな影響を与える要因の一つとなっています。
特定の時期やイベント、季節に応じて、消費者のニーズが高まる商品やカテゴリーが存在します。
たとえば、夏の暑さがピークを迎える時期にはエアコンや扇風機の需要が高まりますし、冬には暖房器具や防寒用品への需要が増加します。コンビニを例に出せば夏場と冬場でアイスクリームの売れ行きは全く異なることは想像に難くないでしょう。
小売業者がこれらの変動するニーズに迅速に対応するためには、事前に十分な在庫を確保しておくことが不可欠です。
在庫を潤沢に持っていることで、急な需要の増加にも柔軟に対応し、売上の最大化を図ることができるのです。
また、業者として支払いの大部分を占めるのがこの在庫確保だと考えられます。
2-3. シーズンごとのキャッシュフローの変動
上述した需給に近しい内容ですが、小売業にはシーズンごとに特有の傾向があり、それに伴ってキャッシュフローの動きも大きく変わるのが一般的です。
例えば、年末年始やゴールデンウィーク、夏休みなどの休暇シーズンは、消費者の購買活動が活発化し、売上が上がる期間となります。
一方で、これらのピーク時期を迎える前には大量の在庫を仕入れる必要があり、支出が増加します。また、オフシーズンには売上が落ち込むことから、収益性が低下することも考えられます。
これらのキャッシュフローの変動をうまく管理しなければ、資金繰りに支障をきたす、場合によっては倒産することもあり得ます。
小売業者は、これらの変動を見越した計画的な資金管理が求められるのです。
2-4. インターネット販売への移行
近年のデジタル化の波に伴い、多くの小売業者がインターネット販売へとシフトしています。
物理的な店舗だけでなく、オンラインショップの設立や既存のeコマースプラットフォームへの出店が盛んに行われるようになりました。
この移行により、顧客基盤を大幅に拡大し、24時間365日の販売機会を捉えることが可能となりました。
しかし、これには新たな資金繰りの課題も伴います。例えば、物流コストの増加やオンライン決済に伴う手数料、そしてリアルタイムの在庫管理の必要性など、従来の小売りビジネスとは異なる独自の挑戦が待ち受けています。
小売業者は、この新しいビジネスモデルに適応しつつ、効率的な資金運用を模索する必要があるのです。
2-5. クレジット決済導入による回収期間の長期化
現代の小売業界において、クレジットカード決済の導入は顧客の利便性向上や取引の効率化のために不可欠となっています。
しかしながら、このクレジットカード決済には資金繰りに影響を及ぼす側面も存在します。具体的には、クレジットカード決済の場合、販売時点から実際に売上金が事業者の口座に入金されるまでにはタイムラグが生じるのです。これにより、回収期間が長期化し、短期間のキャッシュフローにひずみが生じることが考えられます。
特に月末や月初に大量のクレジット決済が発生する場合、次月の中旬以降に集中して入金が行われることで、一定期間の資金不足状態に陥るリスクが増大します。
小売業者は、クレジット決済による資金繰りの変動を十分に認識し、適切な対策を講じる必要があるのです。
３.小売業者がファクタリングを活用すべき理由
小売業は多様なビジネスモデルと競争に激しさを持つ業界であり、資金繰りの課題が絶えないものです。
特に高額な在庫を持つ企業や、売上のサイクルが読みにくい場合、経営の安定化には資金面でのサポートが欠かせません。
そんな中、ファクタリングは小売業者にとっての新たな解決策として注目されています。
このセクションでは、小売業者がファクタリングを活用すべき具体的な理由について深掘りしていきます。
3-1. 余剰在庫が活用できる
小売業者にとって、余剰在庫は大きな経営課題となります。
長い間売れ残った商品は資金を圧迫し、新しい商品の導入や事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
ここでファクタリングが役立ちます。余剰在庫そのものをファクタリング会社に売却することで、迅速に現金を得ることが可能となるのです。
これにより、資金繰りが改善され、新しい在庫の仕入れや他の事業投資に活用することができます。
余剰在庫をただのコストとして捉えるのではなく、資金化の手段として捉え直すことで、ビジネスの機会を最大化することも念頭に入れておきましょう。
3-2. 急な支払いが必要になる場合がある
小売業界は予測困難な要素が多く、急な支払いが求められるケースが少なくありません。
先述したように、突如の大量注文や人気商品の追加発注、店舗の急な修繕など、事業の成長や維持のためには即座の対応が必要となる場面が頻発します。
こうした時、手元に十分な資金がないとチャンスを逃したり、会社経営に支障をきたすリスクが高まります。
ファクタリングはこうした急な資金ニーズに迅速に応える手段として、小売業者にとって大きな魅力となり得るのです。
3-3. 仕入れと販売のサイクルに対応できる
小売業者は、商品の仕入れから販売、そして回収までのサイクルを円滑に管理することが業績を上げる鍵となります。
このサイクルは季節やトレンド、消費者の動向に左右されやすく、特に急な市場の変動や季節のピーク時には、適切な商品を十分な量で仕入れ、販売するための資金が求められます。一方で、売上の回収が遅れることも珍しくありません。
ファクタリングを活用することで、仕入れ資金の確保や売上債権の早期回収が可能となり、これらのサイクルの波に迅速かつ柔軟に対応することができます。
このように、ファクタリングは小売業者の臨機応変なビジネスサイクルを支える強力なツールとして活躍するでしょう。
4.小売業者は「在庫ファクタリング」と「クレジット債権」を活用しよう
これまで言及してきたように、現代の小売業とは切っても切れない明確なリスクがあります。
それは在庫としての商品やクレジット決済の回収待ちという形で閉じ込められた資金です。
これらは一見、資金繰りを圧迫する要因に思えますが、適切な手法で活用すれば実はビジネスチャンスに転換できるのです。
このセクションでは、小売業者による「在庫ファクタリング」と「クレジット債権」の活用と、それによりどのようなメリットが得られるのかを解説します。
4-1. 余剰在庫をファクタリングで現金化できる
小売業者にとって、余剰在庫は大きな悩みの一つです。
そんな時は「在庫ファクタリング」を活用してみてはいかがでしょうか。
一般的な売掛債権を扱うファクタリングとは異なるため、「在庫ファクタリング」はあまり聞きなじみがないかもしれませんが、仕組みはシンプルです。
在庫ファクタリングを申込み、その後、余剰在庫に関する審査を行います。
審査する項目は在庫の数量や価格、その他商品状態などです。
そして審査が通ると同時に、ファクタリング会社が買い取る金額に合意することで、在庫保有者はファクタリング会社に売却し、現金を受け取る、という仕組みです。
資金繰りの改善だけでなく、在庫のローテーションをスムーズにする助けともなります。従って、在庫管理の効率化と資金調達の二重のメリットを享受することができます。
同時に留意すべきは、在庫ファクタリングを行うタイミングが挙げられます。
在庫も長期間処理せず放置しておくと商品状態が悪くなり、仕入金額よりも大幅に下げた金額で売却せざるを得なくなります。
保管コストと照らし、商品価値が下がりすぎる前に在庫ファクタリングを活用するようにしましょう。
4-2. クレジット会社の信用力で手数料を抑えられる
クレジット決済の導入が進む現在、利用者が手軽に購入できるため小売業者にとっても売り上げが立ちやすくなったりと、良い側面もあります。
しかし、クレジット決済の場合、小売業者は決済が発生したタイミングではなく、後日購入した顧客のクレジット会社から支払いを受ける形となります。
この際に、従来の現金決済と異なり回収期間が長期化し、キャッシュフローに支障をきたすことが考えられるのですが、ここでもファクタリングが役立ちます。
上記のやり取りで発生した債権は「クレジット債権」と呼ばれ、ファクタリングの対象となるのです。
この場合ファクタリング会社が債権を回収する先はクレジット会社や決済代行会社となりますが、これら回収先の信用力の高さから手数料が低く抑えられるのです。
現状多くのファクタリング会社は、取引先としてのクレジット会社の信用力を高く評価しています。
このような背景から、小売業者がクレジット決済を活用することで、クレジット債権ファクタリングの条件も有利に進めることが可能です。
賢い資金調達の手段として、クレジット会社の信用力を最大限に活用することも一考してみてはいかがでしょうか。
5.在庫ファクタリングとクレジット債権活用時の注意点
ファクタリングは多くの小売業者にとって、資金繰りの強力なツールとして活用されています。
特に、先述した「在庫ファクタリング」や「クレジット債権の活用」は、急な資金ニーズが生じやすい小売業者にとって非常に役立つと考えられます。
しかし、これらの手法を利用する際には、一定の注意点を見落としてはいけません。
適切な知識や理解を持たずに進めると、思わぬリスクに直面する可能性もあります。
このセクションでは、在庫ファクタリングとクレジット債権の活用時における主要な注意点を詳しく探ることで、安全かつ効果的にこれらの手法を活用するためのヒントを提供します。
5-1. 在庫ファクタリングの買い取り価格は基本的に安い
在庫ファクタリングで活用する在庫は、あくまで「余剰の在庫である」という前提は忘れてはいけません。
在庫の買い取り価格は、通常の市場価格や帳簿上の価格よりも基本的には低めに設定されます。なぜなら、ファクタリング会社は、余剰在庫の売却リスクや価格変動のリスクを肩代わりするため、そのリスクをカバーする形で買い取り価格を設定するからです。
そのため、買い取り価格が商品価格の半分以下になるケースもある点は覚悟しておきましょう。
よって在庫ファクタリングを活用する企業側としては、余剰在庫の買い取り価格と自社での販売や保管に伴うコスト・リスクを十分に比較検討する必要があるのです。
5-2. 在庫ファクタリングを取り扱う会社は限られている
在庫ファクタリングは、余剰在庫を資金化する手法として多くの企業が注目していますが、取り扱うファクタリング会社は限られています。
その主な理由は三つあります。
一つ目は、在庫の種類や品質、保存状態など、多岐にわたるリスクを評価・管理する専門的な知識や経験が必要とされることです。
二つ目は、出張買取とビジネスモデルが似ているので実質的な競合他社が多いこと、が挙げられます。
そして三つ目は、在庫ファクタリングが古物営業に該当するため、公安委員会からの「古物商許可」を受けた会社しか提供できないためです。
このような事情から、売掛債権のファクタリングには対応していても、在庫ファクタリングには対応していないという会社が多い実情があります。
在庫ファクタリングの活用を検討する際には、上記の注意点を参照しながらその会社の実績などを把握するようにしましょう。
5-3. クレジット債権活用時は債権譲渡禁止特約を要確認
クレジット債権のファクタリング活用を考える際、特に注意すべきは「債権譲渡禁止特約」の存在です。
この特約は、取引先との間で締結した契約などに記載されている場合があり、債権の譲渡を禁止する内容を持っています。
また、上記の特約付きの場合であれば、3社間ファクタリングが利用できない可能性が高い点にも留意しなければなりません。
特約を無視した場合、加盟店契約を解除されることも考えられます。
ファクタリングを進める前に、取引先との契約内容をしっかり確認し、債権譲渡禁止特約がある場合は、その適用範囲や条件を明確にすることが必要です。
適切な確認や対応を怠ると、後々のトラブルの原因となる可能性があるため、十分な注意が求められます。
5-4. クレジット債権を取り扱う会社が少ない
クレジット債権を利用して資金調達を考える際、一つの大きな障壁となるのが、この種の債権を専門的に取り扱う会社の少なさです。
多くのファクタリング会社は、一般的な売掛債権を主体に取引を行っていますが、クレジット債権はその特性上、取り扱う業者は限られています。
そのため、利用を検討する際には、十分な下調べや取引先の選定が必要となります。
具体的な取引条件や手数料、さらには取り扱い範囲や特約の有無などをしっかりと確認し、信頼のおける会社を選ぶことが求められます。
6.小売業者におけるファクタリングまとめ
本記事は小売業者のファクタリング活用方法と注意点を解説しました。
小売業の資金繰りは非常にデリケートで、様々な外部要因やビジネスサイクルに影響を受けやすい特性があります。
その中で、ファクタリングは資金調達の有効な手段として浮上してきました。
具体的には、余剰在庫の現金化、急な支払い要求への対応、仕入れと販売のサイクルへの適応など、多岐にわたるメリットが存在します。
さらに、クレジット決済の導入や、在庫ファクタリングを駆使することで、手数料の削減やより柔軟な資金運用が可能となります。
小売業者がファクタリングを活用すべき理由
・余剰在庫が活用できる
・急な支払いが必要になる場合がある
・仕入れと販売のサイクルに対応できる
小売業者はこれらのポイントを活かすことで、ビジネス環境の変化や競合他社との差別化にも繋げることができるかもしれません。
ファクタリングを戦略的に活用し、さらなるビジネスの成功を手に入れましょう。
