【公式】ソレイユのファクタリングサービス

税金を納められないときはお金を工面して何とか納めようと考えるはずです。
しかし、税金の支払いにも困っているような状況では、資金調達方法の選択にも制約が出てしまいます。たとえば、お金を貸してくれる系のサービスだと「貸しても返済してもらえないだろう」と判断され、断られてしまうことが多いと言えるでしょう。
この記事では税金滞納の際にも使える資金調達の方法「ファクタリング」についてご紹介します。「税金滞納でお金を貸してもらえない」などと困っているときは、解決策として参考にしていただければと思います。

ファクタリングは税金滞納で困っているときも使える

資金調達方法には税金滞納時は使えない方法もあります。
ファクタリングは税金滞納のときでも特に問題なく使える方法です。また、ファクタリングは税金を納められず困っているときに解決策としても使える方法になっています。
なぜ使えるのか、なぜ解決策になるのかなどは順番に説明して行きます。

赤字や債務超過などでも使える！経営難の場合も

ファクタリングは税金滞納のときだけでなく、赤字や債務超過、経営難などのときにも使える方法です。また、調達した資金の使途にも制限がありませんので、税金の納付から赤字状態の改善、事業資金の工面など、事情に合わせて柔軟に使えます。
経営や状況悪化の改善などに使える方法がファクタリングなのです。

なぜ税金滞納に陥るのか？ファクタリングを使う前に

そもそもなぜ税金滞納に陥るのでしょうか。税金滞納で困っているときの解決策の前に、まずは税金滞納に陥る原因について簡単に確認します。

税金滞納で困ってしまう主な原因は4つ

税金滞納で困ってしまうそもそもの原因は4つあります。これらの原因のうちの1つで税金滞納に陥ってしまうケースもあれば、2つ以上の原因が重なっているケースもあります。

1.税金について考えていなかった
2.積み立てをするなど準備していなかった
3.事業の業績や経営が不振である
4.資金繰りに困っている

税金が未納になっている場合、そもそも「税金について考えていなかった」というケースがあります。税金について考えていなかったため、いきなり「納付してください」と請求されて驚き対処が後手に回ってしまったというケースです。納付については考えていても、積み立てなど準備をしっかりしていなかったため対処できないというケースもあります。
この他によくあるのが、経営不振や資金繰りの悪さなどが原因になっているケースもあります。
原因に関わらず、未納になっている以上は納付しなければいけません。

ファクタリングなどで税金滞納を解決しないとペナルティがある

税金滞納は放置しておくと見逃してもらえると思うかもしれません。放置しておけば見逃してもらえるという考え方は「甘い」と言えるでしょう。
未納付にはペナルティもあり、今後の事業にも影響が出ると考えるべきです。

・融資などを断られてしまう
・さらに資金繰りが悪化する
・ペナルティのような税金を請求される
・財産を差し押さえられる

未納状態であるということは「資金状態が悪い」「経営状況にリスクがある」「事業の継続が不安」ということです。そのため、銀行などに融資の申し入れをしても基本的に断られると考えた方が良いでしょう。資金調達方法の選択肢がある程度限られてしまうため、さらに資金繰りが悪化する可能性もあります。
滞納状態が続いていると、滞納のペナルティのような税金（延滞税）を請求される可能性もあります。延滞税は納付が遅れたことに対するペナルティのような税金です。ペナルティ税がつく結果、普通に納付するより多くの金額を納めることになります。
また、未納の状態が続いていると、財産を差し押さえられる可能性もあるため注意が必要です。差し押さえがあると、自分の意思に関わらず財産を持っていかれることになります。
ペナルティを回避するためにも、ファクタリングなど何らかの方法で現状を打開する必要があります。

ファクタリングなど税金滞納中に使える解決策

未納付が続いているときは「状況を改善するためにはお金が必要」という状況ではないでしょうか。しかし、税金を納めることにすら困っている状況ですから、「改善のために」とお願いしても使えるサービスが限られてしまいます。
各サービスの利用の可否について見て行きましょう。

銀行など金融機関にはお金を貸してもらえない

税金滞納が続いていると、銀行などの金融機関に融資をお願いしても基本的にお金は貸してもらえません。銀行などの金融機関は「返済できるか」を重視するからです。
銀行などの金融機関は、返済できるかどうかを判断するために、経営状況や信用度などもチェックします。未納付があれば、融資の審査の際にはマイナス評価になってしまうのです。未納状態があれば、お金を貸しても返済できない可能性が高いからです。
現状を打開したくても、銀行などの金融機関の融資には頼れないと考えた方が良いでしょう。

金融機関以外の団体からの借り入れも難しい

日本政策金融公庫でも融資に対応しています。しかし、未納状態が続いているなら、日本政策金融公庫も頼りにできないと言えるでしょう。銀行と同じで貸したお金を回収できないと困るため、返済できない可能性が高い場合は融資に応じてくれません。
日本政策金融公庫の融資で状況悪化を防ぐことも難しいのが現実です。

事業資金の貸し付けサービスは使えることもある

ビジネスローンなどの事業資金の貸し付けサービスは使えるケースと、利用が難しいケースがあります。未納の額や経営状態、申し込み先の判断次第になります。
ただ、ローンの会社も慈善事業でお金を貸しているわけではないため、返済できない個人事業主や会社には基本的に対応してくれないと考えるべきです。
状況が悪化するほど、そしてお金が必要なほどビジネスローンの利用も難しくなると考えてください。

不動産や機器など内部資産の売却は使える

所得税などが未納になっていても不動産や機器など内部資産の売却は可能です。払うべきものを払えていないなら、不動産や機器といった内部資産を売却してお金を作ることも方法のひとつです。
ただ、内部資産の売却にも問題があります。所有している不動産を仲介で売却する場合、売却には最短でも3カ月～半年ほどかかってしまいます。すでに未納状態が続いているのに、不動産売却に時間をかけていると、状況がより悪化するかもしれません。不動産などの資産の買主が見つからないなど、売れない可能性も考えておくべきです。
内部資産を換金するとしても、所有している資産には限りがあります。また、事業に使うから売却できないケースや、そもそも売却できそうな資産を持っていないケースなども珍しくありません。資産の売却で柔軟な資金調達や資金繰りの改善は難しいかもしれません。

ファクタリングなら税金滞納でも使える

ファクタリングは所得税などが未納になっていても問題なく使える方法になっています。ファクタリングは所得税などの未納状態を解決したいときに有効な方法です。

税金滞納でも使えるファクタリングとは？

ファクタリングとは債権を譲渡・売却することで資金化する方法です。よく資金調達や資金繰りの改善、取引のリスク対策などに使われています。
ファクタリングがなぜ所得税などの未納の際も使えるかと言うと、それは融資やローンといった借り入れ系のサービスとは性質や審査基準が違っているからです。
融資やローンは「返済できるか」を信用度や経営状態などから重点的に見ますが、ファクタリングは債権の内容や取引先の信用度などが問題になります。譲渡・売却の対象になるのは債権であり、支払いを行うのは取引先だからです。このように、ファクタリングは借り入れ系のサービスとは審査基準が違っているのです。
また、融資やローンはお金の貸し借りですが、ファクタリングは売買になります。サービスの性質自体も違っています。
サービスの性質や審査基準の違いから、ファクタリングでは税金滞納はあまり問題になりません。

赤字や税金滞納などでも使えるなどメリット

ファクタリングは所得税などが未納状態で困っているときにも使えます。この他にも次のようなメリットがあります。

・赤字や経営難、債務超過でも使える
・債権さえあれば資金調達に使える
・担保や保証人が不要である
・ノンリコース契約になっている

債権の資金化サービスは赤字や経営難、債務超過などのときも使えます。これは、ファクタリングが売買であり、融資などとは審査基準が違っているからです。売買の対象である債権などに問題がなければ、基本的にサービスの利用は可能になっています。また、融資やローンなどの借り入れとは性質が異なるため、利用に際して担保や保証人は不要です。
ファクタリングはノンリコース契約になります。ノンリコース契約（償還請求権のない契約）とは、債権の回収不能などのときに申込者に「代わりに支払え」と請求できない契約方法です。後から「代わりに払え」と言われるリスクのない方法がファクタリングになります。

債権がないと使えないなどデメリット

ファクタリングには注意したいデメリットもあります。

・債権がないと使えない
・手数料がかかる

売掛金などを資金化したくても、売買の対象にできる債権がなければ使えません。ファクタリングを使って状況を打開したくても、売買の対象になる債権を持っていなければ使えない点がデメリットです。
また、ファクタリングの利用には手数料もかかります。コストが発生する点に注意してください。

ファクタリングはヤミ金などの違法な方法ではない

債権の譲渡・売却による資金調達方法に関して「違法ではないか？」と不安になる方がいらっしゃるようです。お金に困っているときは性質の悪い業者が勧誘してくることも多いため、「違法性の有無」や「使っても大丈夫なのか」などは、気になるポイントではないでしょうか。
民法466条には債権を自由に譲り渡しても問題ない旨が記載されています。ファクタリングは法律に即した方法です。業者も法律に則ってサービスを提供しています。
ただ、業者の中にはヤミ金などが紛れていることも事実です。「支払いに困っているならお金を貸そうか？」「うちは審査なしなのですぐに融資できる」などと言って近づいてくるヤミ金や悪徳業者には重々注意してください。

ファクタリングで税金滞納を解決したいときの流れ

所得税などを納められずに困っているときにファクタリングを使う場合、次のような流れで進めます。

・業者選びをする
・業者に申し込んで審査を受ける
・審査の結果と買取条件を聞く
・業者と債権を譲り渡す契約を結ぶ
・業者から売却金を受け取る

業者から受け取った売却金の使途は基本的に自由です。この資金を支払いに充てたり、事業資金に充てたりするなど、柔軟に有効活用することで状況を改善します。

税金滞納時にファクタリングを使うときの注意点

所得税などの未納で困っているときにファクタリングを使う場合は、特に注意したいポイントがあります。注意したいポイントとは「手数料」です。
税金滞納時はお金に困っていることがほとんどでしょう。ファクタリングを使えば手持ちの債権を資金化できますが、資金化の際には手数料が差し引かれてしまいます。
たとえば100万円の債権があったとします。手数料が10％の場合、手数料分を差し引かれると90万円です。債権の本来の支払い日まで待てば100万円受け取れたのに、早期に資金化したことで手数料分10万円の損失が出てしまいました。損失も積もれば山となり、資金繰りなどに悪影響を及ぼす可能性があります。
ファクタリングで状況を改善するときは手数料のことも考え、計画的に使うことが重要です。

ファクタリングは税金滞納でも使える！困ったときの使い方や注意点のまとめ

ファクタリングは税金滞納のときも使えます。この他に赤字や債務超過、経営難、資金繰りに困ったときなども使える方法です。
融資やローンが解決策にならないときに有効活用できるのがファクタリングの強みになります。
困ったときはファクタリングの利用を検討してみてはいかがでしょう。サービスを計画的に使い、現状の打破に繋げてください。