【公式】ソレイユのファクタリングサービス

取引の際に前受金が支払われず困ってしまうことがあります。
前受金の支払いがないときはファクタリングを使って資金調達してはいかがでしょう。ファクタリングは前受金がなくお金に困っているときの解決策になります。
この記事では前受金がないときにファクタリングで解決する方法や、解決策としてファクタリングをおすすめする理由、利用時の注意点などをわかりやすく解説します。

売掛金や前受金など取引ケースはさまざまである

会社間の取 引にはさまざまなケースがあります。
よくあるのが商品の納品などが行われてから後払いするケース（売掛金を支払うケース）です。この他に、取引の最初に前受金が支払われるケースもあります。

前受金の支払いをよく使う業界は建設業など

取引の際に前 受金をよく使うのは建設業や製造業などです。
受注した仕事のために資金が必要な業界や、完成・納品まで時間がかかる業界などでよく使われています。

前受金が発生したときの仕訳と会計処理

前受金を受け取 ったときは仕訳と会計処理が必要になります。
たとえば取引先から前受金として現金10万円を受け取ったとします。仕訳・会計処理の一例は次の通りです。

借方/現金10万円
貸方/前受金10万円

取引先から仕事・納品の前にお金を受け取ったときは、お金の流れや性質に沿って仕訳・会計処理します。

前受金は仕事の着手の際に必要になる資金

仕事や納品が終わ った後に支払われる売掛金に対して、前受金は仕事や納品の前に支払われるお金です。
前受金は引き受けた仕事の準備や仕事完了までの資金繰りの安定化などに活用できる資金になります。

取引における「前受金」とは？

前受金について具体例で見てみましょう。
たとえば、建設業の会社Aが取引先から大規模工事を請け負ったとします。大規模な工事をするためには相応の資金が必要です。また、工事には時間がかかりますから、仕事が完了した段階でしっかりと支払いを受けられるかという不安もあります。工事をしている間の資金繰りも問題になります。
建設業であるA社は取引先であるB社から事前に前受金を受け取りました。受け取った前受金は工事の資金や資金繰りの調整に活用しました。
これは建設業の会社などでよくある具体例です。

前受金を受け取れない場合のリスクと問題点

仕事や商品の納品の前にお金を受け取れなかった場合、工事や製造といった仕事の途中で資金難になる可能性があります。仕事や商品を完成・納品できなくなる可能性もあります。
さらに、仕事の途中や商品の納品前に資金繰りが苦しくなり事業の継続が難しくなるリスクや、倒産するリスクなどもあるのです。
商品の製造や仕事の継続に多くの資金が必要になる取引では、さらにリスクが増すと言えるでしょう。

前受金を受け取れないときはファクタリングで解決

工事や商品の納品などの前にお金を受け取れなかった場合は資金調達に特化したサービスの利用が考えられます。
ファクタリングを使えば事業者が陥りがちな資金の問題を解決可能です。

ファクタリングなど前受金がないときの3つの解決策

仕事や商 品の納品の前にお金を受け取れないときは、ファクタリングや融資、ローンなどの解決策があります。
それぞれの解決策について説明します。

前受金の問題を融資で解決する

代表的な解決策として金融機関からの融資を受ける方法があります。
融資にはまとまった大きな額を調達できるというメリットがあります。反面、借りたお金は負債になり、利息を上乗せして返済しなければいけません。お金に困っている状況で融資を使うと、返済苦によりかえって状況が悪化する可能性があります。
なお、融資の審査では「お金を貸したとして返済できるか」が重視されます。取引先から事前にお金を受け取れずに資金難で困っている状況や資金繰りが悪化している状況では、融資を断られる可能性も高いと言えるでしょう。

前受金の問題をローンで解決する

ローンも金融機関などからお金を借りる解決策です。
お金に困っているときに資金調達できれば助かる反面、ローンも利息を上乗せして返済しなければいけません。融資と同じく、困っているときにさらに負担が増してしまい、状況の悪化を招く可能性があります。
また、ローンの審査でも「返済できるか」を重視します。資金繰りや資金難に苦慮している状況では断られてしまうことも少なくありません。

前受金の問題をファクタリングで解決する

ファクタリングは売掛金などの債権を使った解決策です。
ファクタリングの性質は債権譲渡・売買なので、融資やローンのような負債にはなりません。また、融資やローンとは審査基準や重視されるポイントが違っています。
ファクタリングは借り入れではなく債権譲渡・売買なので、債権の内容や取引先の信用力などが重視されるポイントです。融資やローンが使えないケースや、負債を増やしたくないケースでも解決策と使えます。

前受金を受け取れないリスクを解決するファクタリングとは

前受金の問題をファクタリングで解決するためには、基本的なポイントを知っておく必要があります。問題を解決するために知っておきたいポイントは、仕組みやメリットなどです。

ファクタリングとは債権譲渡による資金調達である

ファクタリングは売掛金などの債権を譲渡・売却することで資金調達する方法になります。
たとえば、製造業の企業Aは取引先と大きな契約を結びましたが、前受金は受け取っていないとします。取引先に納品する商品を製造したいのですが、素材を買う資金が足りず困っている状況です。
製造業のA企業はファクタリング会社に申し込み、手持ちの売掛金を債権譲渡・売却しました。申し込み先の会社からは売却代金が振り込まれ、その資金で製造のための素材を確保しました。
このように、債権譲渡・売却することで売却代金を受け取る資金調達の仕組みがファクタリングです。

ファクタリングは資金不足に迅速に対応できる

即日対応しているファクタリング会社もあります。即日対応している会社に申し込めば、必要な金額を迅速に確保できます。
取引先に「急ぎでお願いしたい」と言われた商品を製造していたところ、材料が足りなくなってしまいました。前受金も受け取っていないため、資金も苦しい状況です。急ぎでの納品をお願いされているため、時間がかかる資金調達方法は使えません。
このようなケースでファクタリングを使えば最短即日での資金調達が可能です。急いでお金が必要なときにも使える方法になります。

前受金がなくて苦しいときにファクタリングをおすすめする理由

前受金がないと きに使える資金調達の方法はファクタリングだけではありません。融資など他の方法もある中でなぜファクタリングがおすすめなのでしょうか。
前受金がないときの解決策としてファクタリングをおすすめする理由を説明します。

債権さえあれば使える解決策である

売掛金などの債権さえあれば、ファクタリングですぐに資金調達できます。
企業の多くは売掛金など何らかの債権を持っていることが多いと言えます。取引によって次から次へと売掛金が発生する企業もあることでしょう。
売掛金など対象になる債権さえあればすぐ使える方法だからこそファクタリングがおすすめです。

支払い日の前に売掛金を回収できる

売掛金などを早期に譲渡・売却すれば、本来の支払い日前に資金を回収できます。
支払い日まで長いと取引先の倒産といったリスクが高くなります。支払い日が1週間先の売掛金であれば取引先の経営状況も安定しているかもしれません。しかし、2カ月後だと取引先の経営状況が悪化し、倒産の危機に陥っているかもしれません。支払い日が2カ月後の債権は1週間後の債権と比較してリスクが高いのです。
前受金を受け取れない状況で売掛金を回収できなければ、さらに状況が悪化します。ファクタリングを使うことで早期に売掛金などを回収でき、もしものときの自社へのリスクやダメージを回避できます。
さらなる状況悪化を回避できる方法だからこそファクタリングがおすすめです。

最短即日という短期間で資金調達できる

前受金を受け取れ ない場合、急いで仕事をしなければならないものの資金不足に陥って困るケースは少なくありません。資金不足で仕事に着手できないケースや、仕事が止まってしまうケースも少なくないと言えるでしょう。
ファクタリングなら最短即日、遅くても1週間ほどで手続きが完了します。急な資金調達にも使えるからこそ、ファクタリングでの解決がおすすめです。

ファクタリングでは保証人や担保が不要である

債権譲渡・売却での資金調達は、保証人や担保を立てずに使えます。
前受金をもらっていない状況では、保証人や担保を準備すること自体が難しいケースもあります。苦しいときに保証人や担保を準備せずに使えるからこそ、ファクタリングでの解決がおすすめです。

ファクタリングは負債に計上されない

ファクタリングは債権の譲渡・売却であり借り入れではありません。問題解決に使っても企業の負債を増やすことのない方法です。
企業の場合、すでに融資などを利用しているケースも少なくありません。ファクタリングで対処することにより、負債を増やさず資金難や資金繰りの悪化を解決できるわけです。

ファクタリングの資金は柔軟に活かせる

売掛金などを譲渡・売却することで調達した資金は基本的に使途自由です。支払いから取引先にお願いされた急ぎの仕事の資金、急な設備の導入など、さまざまな用途で使えます。
「自社のここが弱い」「このような資金に困っている」というお悩みに対して柔軟に使えるため、ファクタリングがおすすめです。

前受金の問題をファクタリングで解決する際の注意点

前受金のお悩みをファクタリングで解決する際は「手数料などのコストがかかる」という注意点があります。
100万円の売掛金をファクタリングで資金化した場合、額面である100万円を受け取れるわけではありません。手数料などのコストが差し引かれます。
債権譲渡・売却での資金調達は、債権の額面がそのまま支払われるわけではないという点に注意が必要です。

前受金がないときはファクタリングを活用！おすすめする理由のまとめ

前受金がないと「お金が足りなくて仕事に着手できない」「仕事の途中で資金難になってしまった」などの事態に陥る可能性があります。このような事態の解決策としておすすめなのがファクタリングです。
資金難や資金繰りで困ったときは、ファクタリングでの解決を検討してみてはいかがでしょう。