【公式】ソレイユのファクタリングサービス

ファクタリングを検討されている方にとって、利用時に発生する費用は気になるところではないでしょうか。
ファクタリング手数料は利用する企業の状況やその他いくつかの要因によって変動するため一律ではありません。

そのため、自社で利用する場合はどの程度の費用が必要となるのか、またそのコストを抑える方法を把握しておくことは健全な経営に必要不可欠となります。
本記事では、ファクタリングにおいて手数料が発生する仕組みから一般的な相場、経営への影響までを紹介します。

ファクタリングで発生する費用の仕組みとは

ファクタリングは、資金繰りの改善やキャッシュフローの確保に有効な手段です。
しかし、その利用には一定の費用が伴います。この記事ではその費用、すなわち手数料の仕組みについて深く掘り下げ、ファクタリングを検討している法人様に向けて詳細を解説します。

ファクタリングの基本概要

ファクタリングは、事業者が取引先との間で発生した売掛金をファクタリング会社に売却し、資金繰りを改善するサービスです。
このサービスを活用することで、支払い期限を待つことなく、すぐに資金を得ることが可能となります。
このように即金性があるのが魅力の一つです。

しかし、その恩恵を受けるには「手数料」という名の費用が伴います。

ファクタリングの手数料は、サービス提供の対価としてファクタリング会社が取る料金のことを指します。売掛金の買取りを通じて、事業者が必要とする資金を即時に提供する、その際のリスクや事務手続きなどの業務負担を補償するため、ファクタリング会社は手数料を設定します。
これらは契約ごとに異なり、契約内容や利用状況によって変動します。

手数料が発生する理由とは？

ファクタリングの手数料は、主には以下の2つの側面を理由に発生します。
一つ目は、ファクタリング会社が負う信用リスクです。事業者から買い取った売掛金が回収できなかった場合、ファクタリング会社が損失を被る可能性があります。
そのリスクをカバーするために手数料が発生します。

二つ目の要素は、ファクタリング会社が行う業務負担です。
売掛金の管理や回収、その他の付随する事務作業は、ファクタリング会社が引き受けます。これらの業務には人的資源と時間が必要となり、そのコストを補償する形で手数料が設定されます。

手数料の一般的な相場

ファクタリング手数料の一般的な相場は、そのファクタリング形態が2社間であるか3社間であるかによって異なります。
ここでは、それぞれの形態別の相場を解説していきます。

2社間ファクタリングの場合

2社間ファクタリングは、事業者（売り手）とファクタリング会社（買い手）の間で直接取引が行われる形態を指します。事業者は売掛先（取引先）に債権譲渡の通知をする必要がないので、売掛先との間で信用不安が生じないのが特徴です。

2社間の手数料相場は、一般的には売掛金額の10～20%程度とされています。
この相場は後述する3社間の形態よりも高く設定されています。

理由としては、ファクタリング会社がより大きなリスクを負うためです。
2社間の場合、3社間とは異なり売掛先への通知を行わないため、売掛先から事業者へ支払いが済んでいるのか確認することも出来ません。

また、仮に事業者への支払いが済まされていても、事業者がファクタリング会社に支払う前にそのお金を流用したり使い込んでしまうこともあり得るのです。
上記のような理由から手数料割合は高めに設定されています。

3社間ファクタリングの場合

3社間ファクタリングは、事業者（売り手）とファクタリング会社（買い手）と売掛先（取引先）の間で直接取引が行われる形態を指します。事業者は売掛債権をファクタリング会社に譲渡する旨を売掛先に通知し、承諾を得なければなりません

3社間の手数料相場は、一般的には売掛金額の1～9%程度とされています。
ファクタリング会社は売掛先から直接売掛金を回収するので、未回収のリスクが低くなるため2社間ファクタリングよりも手数料割合が低めに設定されます。

手数料の決定要因

ファクタリング手数料、すなわち利用時に掛かる費用は複数の要素によって変動します。
下記では大きく3つに分けて紹介していきますが、費用が変動する要因を一言で言えばリスクの大小と言えます。

売掛債権の金額

一見すると、売掛金額が大きいほどファクタリング会社が一時的に負担する金額が大きくなるためその分手数料が上がる、と考える方もいるかもしれません。
しかし、実際には売掛債権の金額が高いほど手数料は低くなる傾向にあります。

その理由は、ファクタリング会社にとって案件ごとの事務処理や手続き自体の工数にさほど差はなく、単純に案件単価が高いと効率よく利益を上げられるためです。
いわばファクタリング会社にとって売掛金額が高い案件は「美味しい案件」であるため手数料を低くしてでも請け負いたい、ということになります。

しかし、先述しているように手数料を決定するには複数の要因があるため一概に売掛金額だけで判断して利用しないように注意が必要です。

売掛先の信用力

ファクタリングというサービス自体、売掛金が回収できることを前提に成立します。
そのため、先述したように形態が2社間であろうが3社間であろうが、ファクタリング会社は売掛先の経営状況や財務状況を最も注視する必要があるのです。
手数料相場に幅があるのも、ファクタリング会社が行う与信調査によって売掛先の信用力に差が出るためです。

未回収リスクのある売掛先を持つ場合、ファクタリング利用時に審査に通らないこともあるので先方の経営状況や財務状況などにはなるべく目を向けておくことが重要となります。

売掛債権の支払期日

ファクタリング会社が未回収リスクを下げるために重要視するのは、売掛債権の支払期日です。
この期日までの日数が長ければ長いほど、その間に事業者や売掛先の資金繰りが悪化したり倒産するリスクも高くなると考えられます。

売掛債権の支払期日までの日数が短いほど利用者にとっては有利になるので、ファクタリングを利用する際には支払期日から逆算するなどタイミングの見極めも重要となります。

ファクタリングの費用を抑える方法

ファクタリングは資金調達のための有効な手段ですが、先述したように利用には手数料の費用が発生します。ここでは、ファクタリングの利用を検討されている法人様向けに、コストを抑える効果的な方法を2つ挙げて解説します。

相見積もりを取得して利用する会社を選定する

ファクタリング会社によって手数料やその他の費用が異なるため、複数の会社を比較し、自社にとって最も良い条件を提供する会社を選ぶことが重要です。
具体的には手数料の割合だけでなく、契約初期費用や事務手数料、追加のサービス料等を確認し、全体での費用負担の相見積もりを取得して比較することが好ましいと言えるでしょう。

さらに、ファクタリング会社の選定に際しては、迅速な対応や信頼性など、サービスの品質も考慮するべきです。費用が安いというだけで会社を選び、後でサービスの品質に問題があった場合、結果的に追加で高いコストを支払うことになります。

利用する際のタイミングを見極める

タイミングの見極めについては、ファクタリングの頻度やタイミングを適切に管理することで、コストを抑えることが可能です。

たとえば、月に複数回の小口のファクタリングよりも、月に1回の大口のファクタリングを行った方が、手数料負担は相対的に少なくなります。
また、売上がピークを迎える期間にファクタリングを行うと、取引額が大きい分、手数料負担も軽減されます。

先述したように、売掛債権の支払期日も短い方が有利になるのでそこもしっかりと見極めて利用しましょう。

ファクタリングに掛かる費用を理解することの重要性

ファクタリングは企業の資金繰りを支援する有力なツールであり、資金調達手段としての利便性や効率性が評価されています。
しかし、その一方でファクタリングの手数料などの費用を深く理解し、それが経営全体に及ぼす影響を把握することは、事業の健全な運営において見過ごせません。
ここでは、ファクタリングがもたらす経営への影響を解説します。

経営への直接的な影響

ファクタリングの手数料や費用は、経営全体に直接的または間接的な影響を及ぼします。初めに直接的な影響として考えられるのが、キャッシュフローへの影響です。

企業のキャッシュフローは生命線であり、その流れが滞ると事業活動全体が阻害される可能性があります。
ファクタリングは売掛金を現金化することで資金繰りを一時的に改善しますが、その際に発生する手数料や費用が予期せぬ高額であると、企業のキャッシュフローにマイナスの影響を及ぼし、利益を圧迫する結果となります。

経営への間接的な影響

また、経営戦略に間接的な影響を及ぼすことも考えられます。
短期的な資金繰りの改善を優先し、高いファクタリング費用を払うことで現金を確保することは可能です。
しかし、その結果として中長期的には企業の収益性が下がり、ビジネスモデルそのものの持続可能性を損なう可能性があります。

また、企業の競争力にも影響を及ぼします。
ファクタリングの費用が高すぎる場合、その費用を補填するために製品やサービスの価格を上げる必要が出てくるケースも考えられます。
このような価格競争力の低下は、顧客獲得の難易度を高め、最終的には企業の市場競争力を損なう可能性があります。

しかし、事前に費用を比較検討し、タイミングも見極めて正しく利用できれば、企業生命を救う価値あるサービスです。
目先の資金繰りだけでなく経営戦略全体を俯瞰的に捉え、必要なタイミングで利用するようにしましょう。

ファクタリング費用やコスト削減方法のまとめ

ここまで、ファクタリングで費用が発生する仕組みからその決定要因、またコストを抑える方法などを解説してきました。
上記を深く理解するだけでなく、それらが経営に及ぼす影響を把握することで企業は最適なファクタリング会社を選択し、そのサービスを効果的に活用することが可能となります。

費用だけでなく、サービスの質や迅速な対応、柔軟な契約条件、優れた顧客サポートなど、多面的な観点からファクタリング会社を評価することが重要です。
正しいファクタリング会社選びは一時的な資金繰りの問題だけでなく、長期的な事業成功にも直結します。

本記事がファクタリングを検討されている法人様の一助となることを願っております。